Ist es nachhaltig (oder wage ich zu sagen: klug), Millionen von Dollar an Kapitalinvestitionen mit Tabellenkalkulationen und manuellen Prozessen zu planen? Laut einer neuen Studie unter 125 Finanzmanagern, die für die Kapitalplanung verantwortlich sind, lautet die Antwort nein. In der Tat gaben 49% der Befragten an, dass ihr größter Schmerzpunkt im Zusammenhang mit der Kapitalplanung der manuelle Prozess der Verwendung von Tabellenkalkulationen und dessen Komplexität ist. Fast die Hälfte gab an, dass zu den größten Risiken die Unfähigkeit gehört, die Erschwinglichkeit und den ROI zu verfolgen und Chancen, Ressourcen und Budgets zu maximieren. Wenn ich über diese Zahlen nachdenke, erscheint es mir unhaltbar, den Status quo der Kapitalplanung mit Tabellenkalkulationen fortzusetzen.
In den nächsten Blog-Beiträgen werde ich näher darauf eingehen, was wir in der Studie entdeckt haben und warum mehrere damit zusammenhängende Phänomene für diejenigen, die an der Planung von Kapitalinvestitionen beteiligt sind, von Bedeutung sein sollten. Um das Gespräch zu beginnen, werden wir in diesem Beitrag eine wichtige Erkenntnis ansprechen: Die Unternehmen von heute befinden sich fast ständig in der Planung.
Ein ständiger Zustand der Planung
Wir alle kennen Meister der Tabellenkalkulation; Menschen, die in der Lage sind, komplexe Funktionen mit Makros auszuführen, die sie zu einem sehr leistungsfähigen Werkzeug machen.
Um es ganz offen zu sagen: Ich liebe Tabellenkalkulationen und sogar meine Kinder wissen, dass eine schnelle Analyse in einer Tabelle ihnen hilft, mit mir zu verhandeln. Lassen Sie uns jedoch ein wenig tiefer in die Materie eindringen, um zu verstehen, warum unser Lieblingswerkzeug den Herausforderungen und Anforderungen der Finanzplanung in der heutigen Geschäftswelt nicht mehr gerecht werden kann.
Eines der Ziele der Studie war es, festzustellen, wie sich der schnelle geschäftliche Wandel auf die Finanzplanung auswirkt, und wir haben festgestellt, dass sich die Häufigkeit der Kapitalplanung stark verändert.
In der Vergangenheit befanden sich die meisten Unternehmen in einem Rhythmus der jährlichen Kapitalplanung mit kleineren Anpassungen auf vierteljährlicher Basis. Heutzutage befinden sich Unternehmen aufgrund des wirtschaftlichen Drucks und des schnellen Wandels fast ständig in der Planung. Wie aus der folgenden Tabelle hervorgeht, befinden sich 25% der Befragten in einem laufenden Planungsprozess und 51% in einem vierteljährlichen Prozess. Sogar die Unternehmen, die noch traditionelle jährliche Budgetzyklen hatten, neigten dazu, ihre Pläne häufiger zu überarbeiten.
Ursprünglich hatten wir vermutet, dass die Ergebnisse darauf hindeuten würden, dass die Planung ein fortlaufender Prozess ist, aber wir waren überrascht zu sehen, wie sehr sich der Planungsprozess verändert hat. Folglich müssen Unternehmen die Disziplin des Portfoliomanagements auf einer kontinuierlichen Basis entwickeln. Das beginnt damit, dass die Planer Zugang zu den Daten haben. In diesem dynamischen Umfeld müssen Unternehmen die Zeit, die sie für das Sammeln und Aufbereiten von Daten aufwenden, minimieren und mehr Zeit für die Analyse von Metriken und Informationen auf Abruf aufwenden. Die entscheidende Frage lautet nun: "Wie viel Zeit wird mit dem Sammeln von Daten in Tabellenkalkulationen verbracht?", "Wie viel Zeit beanspruchen die Finanzressourcen?" und "Wie effizient ist es?"
Alle Anzeichen in der Studie deuten darauf hin, dass dieser Zugang zu genauen Daten auf Abruf begrenzt ist und dass die Planer nicht die Möglichkeit haben, Was-wäre-wenn-Szenarien und Modellierungen durchzuführen. Der größte Schmerzpunkt ist die manuelle Natur der Planung und ihre Komplexität, die in dieser Umgebung besonders akut ist. Dies steht in direktem Zusammenhang mit den größten Risiken, nämlich der Unmöglichkeit, Investitionen zu messen und der Sorge, dass von Anfang an die richtigen Investitionen getätigt werden.
Die Quintessenz ist, dass Unternehmen, die sich in einem ständigen Planungsprozess befinden, bessere Informationstechnologie-Tools benötigen, um ihren Kapitalplanungsprozess zu verwalten.
Wir haben noch eine Menge interessanter Informationen aus dieser Forschung zu berichten. Beim nächsten Mal werden wir von Madison Laird hören, was er zum Thema "Strukturierungsgrad" bei der Kapitalplanung und deren Auswirkungen zu sagen hat, und mehr.
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